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《中国矿业》矿业管理与经济 | 世界主要矿业国家矿业资本市场合资格人相关认识

发布者:    发布时间:2020-07-06  
王猛等 中国矿业杂志 4天前



国际矿业资本市场关于矿产资源储量信息披露已形成规范的制度,其中比较有代表性的是CRIRSCO体系下的合资格人(competent person)制度。合资格人制度是国际矿业资本市场设立的再保险制度,合资格人是再保险制度中的独立责任主体或责任人。当前国内关于JORC规范、NI43-101法规的研究较多,也进行了一定程度的对比研究,但对合资格人的研究较少,多停留在JORC等规范法规的原文介绍,更兼在一些会议场合经常听到某些行业专家被称为合资格人,这是对合资格人存在一些认识不足和偏差。正确认识合资格人及合资格人制度,有利于我国矿业相关制度的完善,也有利于我国在国际矿业领域发挥更重要的作用。
合资格人在不同国家的信息披露规范中英文称谓不同,但要求和作用基本相同,《澳大拉西亚勘查结果、矿产资源量与矿石储量报告规范JORC规范(2012中文版)》中翻译成“合资格人”,此中文版是The Australasian Institute of Mining and Metallurgy(AusIMM)唯一认可的版本,且中国还没有相关制度,因此本文将暂时使用合资格人的称谓。这种称谓不符合中国语言习惯,但为目前行业内多数专业人士了解和使用,在我国合资格人制度建立之前,暂且用之。


一、合资格人概念出现的背景

合资格人是在一定背景下出现的,主要经历了两个事件。一是1971年发生在澳大利亚证券交易所的“澳大利亚股市镍股暴涨”事件,最终促使形成JORC规范直到最新的JORC(2012版),此过程中引入“competent person”概念,要求合资格人必须是具备一定条件的专业组织会员。澳大利亚证券交易所上市规则采用JORC规范作为矿产资源储量上市披露的规范。二是1997年发生在加拿大多伦多证券交易所的“加拿大股市布桑金矿股灾”事件,该事件发生后,加拿大立法制定了NI43-101法规,引入“qualified person”概念,要求合资格人必须是其国内各省专业组织的职业工程师或者职业地球科学家。同样,多伦多证券交易所上市规则中也采用NI43-101法规。之后,澳大利亚、加拿大、南非、美国和欧洲国家相关行业组织联合成立了CRIRSCO组织,以JORC规范为蓝本,编制了CRIRSCO矿产资源储量信息披露模板,要求必须要由“合资格人”完成信息披露报告的最终签署。证券交易所只认可“合资格人”签署的信息披露报告,也可以说,合资格人签字是该资源储量信息披露报告在交易所公开披露的的必要条件。
此后,智利、俄罗斯等主要矿业国专业组织也加入CRIRSCO组织,建立了本国合资格人制度,各国专业组织间多已达成了双边或多边互认协议。达成互认协议最直接的作用表现在某成员国专业组织会员签署的资源储量信息披露报告可以直接在认可其会员水平的其他国家证券交易所披露。如南非采矿和冶金协会会员出具的合资格人报告可以直接在澳交所公开披露。但是,各国专业组织彼此间认可程度并不相同,例如,加拿大证券交易所和CIM并不认可澳大拉西亚矿业与冶金协会“会员”级别的会员签署的报告,只认可高级会员签署的报告。

二、合资格人定义

建立合资格人制度的国家均对合资格人进行了定义,见表1。简要概括基本包含以下几点:具有相关专业背景和经验(要求至少5年相关经验);国内国际认可的专业组织会员;遵守所属专业组织纪律或者职业道德规范;专业组织具有行之有效的纪律处分措施。合资格人体系见图1。
表1 主要矿业国家专业组织合资格人定义

图1 合资格人的产生及其职业行为规范流程

三、合资格人工作流程内容和

工作模式

2014年初,我国有29名地质勘查、采矿等专业人士经过AusIMM培训,成为中国首批国际矿业资本市场合资格人。此后又经过几批培训,前后共培养200多位合资格人。先不讨论当时称谓其“合资格人”是否合适,但现状是真正签署过信息披露报告的人士极少,真正掌握合资格人工作流程和工作内容的专业人士并不多,至于其他传统地勘单位和设计院的专业人士对此了解的就更少了,政府主管部门同样急于了解合资格人的工作流程和工作内容,弄清楚国外合资格人和我国的资源储量估算和评审专业人员异同。
3.1 工作流程和工作内容
合资格人一般是要受聘于某个矿业咨询公司。此类矿业咨询公司比较熟悉的有北京斯罗柯资源技术有限公司(SRK中国)和约翰T.博德公司等,均是国际矿业咨询公司。矿业咨询公司与矿产资源储量信息发布方之间通常是靠合同约定项目。项目一般分为项目启动、项目执行和项目关闭三个阶段。合资格人要参与到项目中,因此,可以通过项目工作来研究合资格人工作流程和工作内容。
3.1.1 项目启动
该阶段首先要确定委托方的目的。如果最终成果信息要上市披露,则必须要先确定项目的合资格人,即最后签字人选。因为需要对报告负责,合资格人一般是项目负责人或项目经理;如果只是普通的技术咨询项目,合资格人不是必须的,只需要咨询公司委派项目负责人或项目经理即可。合资格人是上市的必要条件,而不是技术咨询项目的必要条件。启动阶段合资格人工作内容包括召开项目启动会议、列出所需资料清单、制定项目计划、决定哪些专业人员参与项目等。
3.1.2 项目执行
该阶段合资格人要领导团队开展实地考察,并按照相关规范收集数据,具体包括岩芯样品、钻孔数据、相关报告等,之后建立数据库,确定矿床模型,随机抽取剖面或块段估算资源量。合资格人要亲自参与勘查工程、工程密度、取样程序和方法等每个环节,对于不是亲自参与的工作,要进行指导和审查,并给予评价。完成初步工作之后,合资格人及其团队即可按JORC等规范要求起草报告,并将报告交付公司内同行审查,之后再提交给信息发布方审查,如果不能通过信息发布方审查,则返回修改,修改之后继续公司内同行审查、信息发布方审查的流程。此阶段基础数据质量和质量控制非常重要,直接关系到最终成果的可靠程度和在市场上能否成功融资,合资格人需要亲自完成或者指导他人完成并确认。
3.1.3 项目关闭
此阶段信息发布方发布最终报告前,由合资格人按照JORC等规范要求签字认可该报告,并介绍本人情况,包括专业、相关经验等,告诉潜在投资者本人是胜任的,同时还要向潜在投资者说明所属咨询公司与信息发布方的关系等。
3.2 工作模式
合资格人凭借本人的经验和专业知识在技术方面有很大的裁量权,但是合资格人或者其团队完成的合资格人报告要经过所属矿业咨询公司的内部审查,内审通过后,还可能送往该矿业咨询公司其他大洲的办公室审查。修改后如果没问题,则可以提交给矿产资源储量信息发布方(委托方)审查。最终修改完善后送交证券交易所披露。合资格人和国际矿业咨询公司之间许多工作是重合的,利益也是基本一致的。如果投资者在证券交易所平台见到某矿业咨询公司出具的合资格人报告,则表明此报告是经过该公司审查并被该公司认可的。
整个项目运作过程中,合资格人全程参与或者监督,对项目的质量控制和质量检查起到十分重要的作用,将为矿产资源储量信息公开披露后带来的问题承担主要责任。从发现矿产到最后矿山关闭,整个矿山的生命周期内,基本都需要不同专业的合资格人参与工作。

四、合资格人研究

4.1 合资格人概念来源
CRIRSCO体系下,矿产资源储量信息披露有透明性原则、实质性原则和合资格性原则,合资格人来自于合资格性原则。将合资格性原则与上市信息披露必需的两大原则并列说明了合资格性原则的重要,也说明矿业资本市场的原则底线。合资格性原则包含胜任和责任要求,要求信息披露报告要依据有能力的人员的工作成果编写。这些人员要遵守职业道德规范或行为准则,他们在资本市场从事资源储量估算评价和信息披露报告编写工作。
4.2 合资格性原则和合资格人的作用
一般公司上市信息披露报告要遵守透明、实质的原则,无论国内还是国外证券交易所要求都是一致的。在涉及到矿业公司上市时,基于前面两大原则,则专门要求遵守合资格性原则。合资格性原则是矿产资源储量信息披露报告透明、实质原则的保险。而此保险后面,我们需要看到与之相关的个人声誉和专业经验保险。合资格人的主要作用是确保披露的矿产资源储量相关信息是客观、准确和全面的,确保基础信息真实可靠。
4.3 合资格人的产生和认可
CRIRSCO体系下某认可的专业组织的会员身份是成为合资格人的基本条件。在成为会员的基础上,合资格人的产生,需要遵循“自我认定,同行认可”的原则。主观上,会员要自我认定,认为本人胜任即将面对的工作,且愿意承担责任。客观上,会员必须具有良好声誉,且被公司聘用从事某个项目工作,切实履行合资格人工作职责并签署过报告、愿意承担责任。更重要的是,同行和证交所认可其工作。主客观同时满足,才能成为合资格人。前文所说的29位合资格人当时并不是合资格人,因为当时他们没有签署过一份报告,授予他们的是AusIMM的会员证书,事实上,也不存在合资格人证书。
4.4 合资格人的时效性
从合资格人的产生和认可能够看出合资格人是有时效性的,这也呼应了加拿大、澳大利亚等国专业组织建立的专业持续发展制度。时效性分几种情况:一是过去参与项目,签过报告得到认可,是合资格人,后能力不再胜任即将面对的工作,尽量不要自称合资格人,实质是自我认定不通过;二是曾经是合资格人,后不再从事合资格人相关工作,不能自称合资格人;三是严格意义上说,只有在被公司聘用从事包括签署信息披露报告在内的项目工作时间段内,才能自称是合资格人。其他情况下可以使用某专业组织会员、注册地质师、采矿工程师等称呼。
具有以下情况的,不能被认定为合资格人:①声誉不好的,没有公司会去聘用声誉不好的人;②能力不胜任的,包括自我评价后能力不胜任、同行不认可等情况;③声誉良好、能力胜任,但未从事过合资格人相关工作的,主要包括没有参加资源储量估算与评价工作、没有签署过报告、不承担责任等情况。
合资格人的时效性不代表责任也具有时效性,合资格人的责任伴随终身。
4.5 合资格人工作规范
合资格人的工作规范有内部和外部之分。合资格人内部工作规范主要指技术指南等,其工作时要求依据实践指南开展工作,这些指南虽然不是强制性的,但行业内推荐包括合资格人在内的专业人士使用。合资格人也可以参考目标勘查区周边工作区成功的实践经验和地质认识,结合本人的专业知识和经验,安排部署目标勘查区的勘查实践活动;合资格人外部工作规范主要指职业道德规范,这是一个伦理道德范畴的规范性要求,其所属专业组织要求强制遵守。
4.6 合资格人的权利和义务
1) 合资格人的权利。合资格人有使用个人和所属专业组织的名义进行活动的权利;有在法律准许的专业范围内,自主选择工作并获取收益的权利;有根据专业活动提供职业咨询的权利;有参加所属专业组织举办的各项活动的权利;有担任所属专业组织职务的权利;有按规定使用所属专业组织印章的权利;有受到投诉时,向所属专业组织提出申辩或申诉的权利。
2) 合资格人的义务。合资格人有提供权威、可信的矿产资源储量信息的义务;有保证矿产资源储量信息披露报告满足本国及国际资源勘查开发利用领域原则的义务;有遵守所属专业组织章程及理事机构决定的义务;有遵守所属专业组织职业道德规范的义务;有提高个人专业能力的义务;有提交自身职业能力发展报告的义务。
4.7 合资格人的责任落实和追责
1) 合资格人的责任落实。根据合资格人是否存在主观造假意图,结合职业道德与法律的要求,可将合资格人的责任作如下区分:一是存在主观造假,例如与雇主合谋违规,合资格人要与雇主共同承担相应法律责任;二是不存在主观造假,但由于能力问题导致严重后果,这种情况下合资格人承担违反职业道德规范的责任,而由雇主承担相应法律责任。这要求雇主在聘用合资格人时,要以审慎的态度聘请那些声誉良好的专业技术人员。
2) 处罚措施。合资格人在违法的情况下,由法律来惩罚。其他情况下,各国专业组织处罚合资格人的措施大体相同,细节上略有不同。AusIMM有投诉委员会和道德委员会,投诉委员会处理一般性违规行为,但不能处理违反《职业道德规范》的行为,可以对合资格人做出谴责、仲裁和/或劝诫的处理,但不能取消其会员资格;道德委员会处理合资格人违反《职业道德规范》的行为,可做出警告、谴责、暂停或者取消会员资格的处罚。加拿大各省职业地球科学家和工程师协会对违反各省“法案”的职业地球科学家或者执业资格持有者(包括合资格人)均有相应的处罚措施,包括罚款、谴责、暂停或者取消会员资格等。2014年6月,加拿大不列颠哥伦比亚省职业工程师和地球科学家协会对其会员Richard G R Munroe发起调查,指控其在2013年4月提交给Rio Plata Exploration Corporation的“墨西哥锡那罗亚马萨特兰市金属矿产技术简报”(“技术报告”)存在违反NI43-101法规、质量控制措施模糊、推断的矿产资源量置信度不够等多个缺陷。协会根据本省“法案”,谴责Munroe,罚款10 000美金,并支付2 000美金法律费用。此外,协会要求Munroe不可再从事NI43-101法规中定义的矿产资源和矿石量估算工作,这些内容在协会网站已经公布出来。
3) 合资格人不当行为清单。合资格人作为所属专业组织的会员,不能有下列行为。①违反所属专业组织的职业道德规范或行为准则,包括在工作和社会交往时歧视、不公平对待客户、同事;破坏本行业的荣誉和尊严;从事本人能力范围以外的工作;开展不公平竞争;以泄密等手段损害雇主或客户的利益;停止专业技能和知识水平提升;未经过本人直接工作或者监督而随意签署报告等行为。②违反所属专业组织的管理制度、标准规范等。例如违反加拿大各省协会的会员注册制度、最佳实践指南、矿产资源、矿产储量信息披露法规等。

五、合资格人的内在要求与

职业特征

5.1 合资格人的内在要求
任何工作都需要能力胜任的人来完成。只是,在评价某人是否胜任某项工作时,通常设置了各种最低“资”和“格”,满足“资格”,即认为该人胜任。JORC等规范均对合资格人有相似资格要求,一般要求合资格人必须是某认可的行业组织的会员,在信息披露报告所涉及的矿物的矿化形式和矿床类型方面以及在其本人所负责的业务方面至少具有五年以上的相关经验,加拿大专业组织还要求具备本科学历或者相当于本科学历的资格。编制勘查结果报告的合资格人必须具有矿产勘查方面的相关经验。进行矿产资源量估算或负责监督矿产资源量估算的合资格人必须具有矿产资源估算和评价方面的相关经验。进行矿石储量估算或负责监督矿石储量估算的合资格人必须具有矿石储量评估和经济、采矿方面的相关经验。设置各种资格是正确的,但不能忘记设置资格的目的是为了评判能力。
合资格性原则要求胜任矿产资源量估算和资源量转储量的评价工作,而并非表面看到的五年相关经验等资格要求。目前,“competent person”“qualified person”等词语在我国多数被称为合资格人,这在JORC官方认可的中文版本有具体体现,但就原则及完成工作的最基本要求来讲,能力胜任是内在实质要求,相关工作经验和年限等所谓“资格”是胜任能力的外化和量化表现,因此翻译成“胜任性原则”和“胜任人”最为合适。另外,从事合资格人工作,意味着同意承担因此带来的一系列责任,这是合资格人的另一层含义。合资格是对工作而言,责任则是对合资格人而言,责任是一种对人的约束及预警机制,因此,谈到合资格人,同时要想到责任。必须把胜任和责任当成“合资格人”的限制性定语,称为“胜任责任人”较为合适,可以简称胜任人。
5.2 合资格人的职业性特征
合资格人是一种职业,满足职业的定义和特征。所谓职业是参与社会分工,利用专门的知识和技能,为社会创造物质财富和精神财富,获取合理报酬,作为物质生活来源,并满足精神需求的工作,具有社会性、规范性、经济性、技术性和时代性特征。合资格人只是一个职业,一份工作,可以是临时性的,也可以是永久性的,可以是专职,也可以是兼职。

六、中国建立合资格人制度的建议

目前我国还没有形成在国际资本市场有影响力的具有矿产资源储量信息披露报告签字权的专家队伍,海外地质工作成果以及在海外上市的企业还依赖于国外专家的签字。因此,为建设我国矿业资本市场合资格人队伍,提出以下建议。
6.1 国家法律规章建设保障合资格人制度落地
我国暂时还没有既适合我国国情又符合国际通行做法的矿产资源储量信息披露规范和合资格人制度。矿产资源储量信息披露规范和合资格人制度未来的使用者主要是证券交易所,建议其采纳合资格人制度是关键,需要以政策或者法律规章制度的形式保证合资格人制度顺利实施。
6.2 管理机构建设保障合资格人接受统一管理
1) 合资格人必须是某认可的专业组织会员,因此需要成立一个新的专业组织或选择现有的专业组织,通过管理会员达到管理合资格人的目的。
2) 该专业组织要具有决策机构、执行机构、纪律委员会等机构,建立一系列统一的技术规范、会员行为规范和职业道德规范等。
6.3 管理制度建设保障合资格制度健康运行
建立会员管理制度,培养和管理合资格人。政府负责监管专业组织,但不干扰组织运行。
1) 会员注册制度。合资格人只能是专业组织会员,会员可以通过多个途径申请。一是个人申请,专业组织批准。个人根据专业组织会员申请条件,进行自我评估后,申请会员资格或者调整会员级别。二是由一定数量该专业组织会员推荐个人成为会员,根据注册或变更级别的不同需求,需要相同或者高一级会员推荐。三是由行业内信誉良好的知名专家推荐。
2) 合资格人工作机制。结合我国的矿产资源储量估算与评审专家制度,可以将合资格人分为报告编制合资格人和报告评审合资格人。负责编写资源储量技术报告的专业人员是编制合资格人,负责审查报告的专业人员是评审合资格人。
3) 职业道德规范建设。建立广泛接受的职业道德规范,提高职业道德规范的约束力。规范包括合资格人在内的会员行为,维护行业形象及利益。
4) 专业持续发展制度建设。不定期地通过多种学习和实践形式保持合资格人专业能力不断提高,保持能力胜任当前和未来的工作,使其具备并保持在国际矿业资本市场签署合资格人报告的能力。
5) 责任追究制度建设。保证责任追究到个人而不是止步于单位。合资格人制度的一个鲜明特点是责任能够落实到个人,能够最大限度保证专业人员保持勤勉尽责的工作态度。对责任人可采取谴责、罚款、暂停或停止会员资格的惩罚,并在诚信平台公布其信息。



作者简介

王猛,男,汉族,吉林公主岭人,硕士,高级工程师,主要从事煤田地质、矿产资源规划与评价、矿产资源管理等方面的研究工作,单位:中国煤炭工业协会咨询中心。

引用格式

王猛,汤家轩,马艳平,等.世界主要矿业国家矿业资本市场合资格人相关认识[J].中国矿业,2020,29(6):27-33.

WANG Meng, TANG Jiaxuan MA Yanping, et al. Relevant knowledge of competent person in mining capital markets of major mining countries in the world[J]. China Mining Magazine,2020,29(6):27-33.



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